همان‌طور که شرکت‌ها وضعیت مالی خود را بررسی می‌کنند، ما هم به ارزیابی دارایی‌ها و بدهی‌هایمان نیاز داریم. ترازنامه شخصی تصویری از وضعیت مالی ما در یک تاریخ مشخص ارائه می‌دهد و با مقایسه آن با سال گذشته، می‌توانیم تغییرات را بهتر ببینیم.
برای تهیه این ترازنامه، کافی است دارایی‌ها و بدهی‌های خود را فهرست کنید و ارزش خالصتان را به دست آورید.
۱. دارایی‌ها؛ چه چیزهایی دارید؟
موجودی حساب‌های بانکی، طلا، سهام، صندوق‌های سرمایه‌گذاری، ملک و سهم شما از کسب‌وکار، در فهرست دارایی‌ها قرار می‌گیرند.
خودرو و وسایل باارزش را هم می‌توانید ثبت کنید؛ اما معیار، قیمت روزِ قابل‌فروش آن‌هاست، نه مبلغی که هنگام خرید پرداخت کرده‌اید.
۲. بدهی‌ها؛ چقدر بدهکارید؟
بدهی به دیگران، خریدهای اعتباری و مانده وام‌ها را در این بخش بنویسید.
برای ثبت وام، کل بدهی باقی‌مانده را در نظر بگیرید، نه فقط مبلغ قسط ماهانه. قسط، پرداخت دوره‌ای شماست؛ مانده بدهی نشان می‌دهد هنوز چه تعهدی دارید.
۳. ارزش خالص؛ دارایی شما پس از کسر بدهی‌ها
با کم‌کردن مجموع بدهی‌ها از مجموع دارایی‌ها، ارزش خالص به دست می‌آید:
ارزش خالص = مجموع دارایی‌ها − مجموع بدهی‌ها
این عدد، مبنایی برای مقایسه وضعیت مالی شما در سال‌های مختلف است.
ترازنامه سالانه را چگونه تحلیل کنیم؟
پس از ثبت اعداد، سه موضوع را بررسی کنید:
- رشد ارزش خالص: ارزش خالص امسال را با سال گذشته مقایسه کنید. افزایش قیمت دارایی‌ها بر اثر تورم، لزوماً به معنای رشد واقعی ثروت و قدرت خرید نیست.
- کیفیت دارایی‌ها: بررسی کنید کدام دارایی‌ها درآمدزا یا دارای ظرفیت رشد هستند، کدام برای مصرف شخصی نگهداری می‌شوند و چه هزینه‌هایی دارند.
- وضعیت بدهی‌ها: سهم بدهی از مجموع دارایی‌ها را بسنجید و بررسی کنید پرداخت اقساط چقدر با درآمدتان تناسب دارد.
هر سال در یک تاریخ مشخص، ترازنامه شخصی خود را به‌روز کنید. شناخت وضعیت امروز، کمک می‌کند برای پس‌انداز، مدیریت بدهی‌ها و تصمیم‌های مالی سال آینده برنامه روشن‌تری داشته باشید.
